robertkol1405@yahoo.de

Najlepsze prywatne ubezpieczenie emerytalne – definicja, porównanie, oceny

Zalety prywatnego ubezpieczenia emerytalnego

Dlaczego prywatne ubezpieczenie emerytalne jest przydatne?

 

Emerytura ustawowa jest jednym z dominujących tematów polityków w każdej umowie koalicyjnej od lat siedemdziesiątych. Nie ma dnia, aby temat „ustawowego ubezpieczenia emerytalnego” nie pojawił się w mediach. Emerytury muszą pozostać bezpieczne, poziom emerytury nie może spaść, a faktem jest, że obywatele, którzy nie dbają o swoje prywatne interesy, szybko popadają w ubóstwo na starość . Słynne zdanie byłego ministra pracy Norberta Blüma: „emerytury są bezpieczne” jest dziś cytowane jako bon mot .

Można stwierdzić, że emerytury owszem są bezpieczne, ale nie wysokość kwot jakie będą wypłacane przyszłym emerytom. Przyczyna jest znana od dawna. Z punktu widzenia ubezpieczeń emerytalnych i przyszłego finansowania emerytur rozwój demograficzny w Niemczech jest katastrofą:

Składka na jednego emeryta w ubezpieczeniu emerytalnym

Planowana wysokość emerytur nie daje też powodów do radości. Jeśli weźmie się pod uwagę podział kwoty emerytury i warunki świadczenia podstawowego, rozwiązaniem może być wyłącznie emerytura finansowana ze środków prywatnych. Liczba emerytów ubiegających się o podstawowe świadczenia stale rośnie.

Eckrentner po Walterze Riesterze

Wizja byłego ministra pracy Waltera Riestera była taka, że ​​emeryt otrzymuje 67% swojego wynagrodzenia netto jako emeryturę po 45 latach składek. Jednak tak zwany Eckrentner, który spełnia te wymagania, ma charakter czysto teoretyczny. Sedno sprawy polega na tym, że tylko kilku pracowników ma 45 lat składek na ustawowe ubezpieczenie emerytalne . Odsetek naukowców, a tym samym odsetek osób z kilkuletnim stażem zawodowym, stale rośnie. Spojrzenie na wyciąg z emerytury pokazuje, że prawdopodobnie nie możesz liczyć na 67 % swojego ostatniego dochodu netto. Ile kosztuje wizja Eckrentner, ilustruje następujący przykład obliczeniowy:

W 2015 r. Standardowa emerytura po 45 latach ubezpieczenia przed opodatkowaniem wynosiła 13 955 € rocznie. Średni dochód w tym samym roku wyniósł 29 309 € netto. Oznacza to, że rzeczywisty poziom emerytury wynosi jedynie 47,6 %. Czy możesz sobie wyobrazić życie na poziomie 47,6 % obecnego dochodu netto po przejściu na emeryturę z pracy? Nie? Teraz już wiesz, dlaczego prywatna emerytura jest tak ważna.

Od czasu wprowadzenia ustawy o dochodach emerytalnych (AEG) w 2005 r. ubezpieczenie na życie wyraźnie straciło popularność. Od tego czasu ubezpieczenie emerytalne zyskało na znaczeniu. W tym artykule chcielibyśmy wyjaśnić wszystko, co musisz wiedzieć o prywatnym ubezpieczeniu emerytalnym.

 

Jak działa prywatne ubezpieczenie emerytalne?

Istnieją różne modele prywatnych ubezpieczeń emerytalnych. Różnią się one przede wszystkim metodą płatności składek.

  1. Odroczona  renta bieżąca w stosunku do bieżącego wkładu: w tym przypadku płatnik wpłaca składki okresowe za uzgodniony okres (okres składkowy).   W uzgodnionym terminie beneficjent otrzymuje miesięczną emeryturę z umowy emerytalnej. Okres opłacania składek i okres do rozpoczęcia wypłaty emerytury (okres odroczenia) nie muszą być identyczne. Na przykład: zawarcie umowy w 2018 r., okres opłacania składek do 2038 r., Początek wypłaty emerytury 2040. Okres odroczenia przekracza okres opłacania składek o dwa lata. Oczywiście okresy mogą być identyczne.
  2. Odroczona renta za jednorazową składkę : w tym przypadku osoba wnosząca wkład wniesie jednorazową opłatę. Emerytura zaczyna się w dowolnym momencie w przyszłości. Wpłacony kapitał zarabia odsetki i tym samym prowadzi do wzrostu przyszłej emerytury.
  3. Natychmiastowe rozpoczęcie renty dożywotniej: („emerytura natychmiastowa”) obejmuje również jednorazową wypłatę kapitału. Emerytura rozpoczyna się w następnym miesiącu opłacania składek

 

Czas gwarancji emerytalnej

Teoretycznie prywatne ubezpieczenie emerytalne jest umową pomiędzy ubezpieczycielem a beneficjentem. Jeśli płatność  emerytury rozpoczyna się w wieku 65 lat osoby ubezpieczonej, a on ma 105 lat, to wyraźnie wygrał. Gdyby umarł w wieku 66 lat, ubezpieczyciel byłby zwycięzcą. Na tym tle ubezpieczający może wdrożyć opcje, które nie powodują, że przedwczesna śmierć jest całkowitą stratą.

Teraz wiesz, że 1000 € w ciągu 20 lat nie ma takiej samej siły nabywczej jak dzisiaj. Zakup prywatnego ubezpieczenia emerytalnego jest idealnie zaprojektowany na co najmniej dwie dekady. Wybierając wypłaty renty, możesz zatem wybrać między rentą statyczną, która zawsze pozostaje taka sama, a rosnącą rentą. Rosnąca lub dynamiczna emerytura ma wyraźną zaletę dostosowania do inflacji. Oczywiście elementy składowe, takie jak gwarancja emerytalna, renta rodzinna lub renta dynamiczna, mają wpływ na wysokość składki. Początkowa płatność dożywotnia dla stałej renty przewyższa wypłatę renty dynamicznej. Jednak po kilku latach wydajność dynamicznej emerytury jest wyższa. Sama wypłata emerytury składa się z emerytury gwarantowanej i nadwyżek. Aby ubezpieczający był bezpieczny podczas planowania emerytalnego, ubezpieczyciel musi podać numer, który ubezpieczający otrzyma w każdym przypadku. Stopa procentowa to gwarantowana stopa procentowa ubezpieczenia na życie i renty ustalona przez rząd federalny. Z powodu kryzysu finansowego ta stopa procentowa, która obowiązuje wszystkich ubezpieczycieli, w ostatnich latach systematycznie spada.

Oczywiście pojawia się pytanie, w jaki sposób ubezpieczyciele inwestują pieniądze swoich klientów. W klasycznym prywatnym ubezpieczeniu emerytalnym składki oszczędnościowe są inwestowane głównie w papiery wartościowe o stałym dochodzie oraz fundusze hipoteczne. Niemieccy ubezpieczyciele prawie nie inwestują pieniędzy osób ubezpieczonych w akcje.

Prawnie dopuszczalny wskaźnik udziału wynosi 30 %. Powstaje pytanie, dlaczego przy dynamicznie rozwijającym się rynku akcji i historycznie niskich rentownościach obligacji w ostatnich latach stopa ta była znacznie poniżej 5 %?

 

Carebiuro

 

Prawo i podatki

Prywatne ubezpieczenie emerytalne to umowa, która może obejmować maksymalnie cztery podmioty:

Jednak ubezpieczony, płatnik i beneficjent są zwykle jedną osobą.

Przepisy podatkowe opcji emerytalnych przed przejściem na emeryturę

Pod względem podatkowym prywatne ubezpieczenie emerytalne jest przypisane do filara III ubezpieczeń. Filar III to produkty emerytalne, które nie są finansowane przez państwo. 

Składki na ustawowe ubezpieczenia emerytalne, systemy emerytalne i emerytury podstawowe mogą być corocznie podwyższane w deklaracji podatkowej:

Okres oszczędzania 2014-2025:  maksymalne koszty specjalne podlegające odliczeniu

rok podatkowy

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024


Limit oceny wkładu

89 400 €

91 800 €

94.200 €

96 000 EUR

 

 

 

 

 

 

Wysokość składki

24,8%

24,8%

24,8%

24,7%

 

 

 

 

 

 

maksymalna kwota

22 172 €

22766 €

23.362 €

23 712 €

 

 

 

 

 

 

Udział

80%

82%

84%

86%

88%

90%

92%

94%

96%

98%

Ilość

17.738 €

18 668 €

19.624 €

20.292 €

 

 

 

 

 

 

 

 

Od 2015 r. można wnioskować o pełne składki, ale limity oceny składek nie są jeszcze ustalone, więc odpowiednie pola są nadal puste.

Składki na pracowniczy program emerytalny są wspierane przez zwolnienie z podatku dochodowego i składki na ubezpieczenia społeczne od składki (maksymalnie 4% progu dochodu, dalsze 4% tylko zwolnienie z podatku dochodowego). Osoby oszczędzające w umowie  Riester otrzymują albo ulgę państwową, albo ulgę podatkową.

W przypadku filara III nie jest wymagane finansowanie przez państwo.

 

Carebiuro

Przepisy podatkowe po przejściu na emeryturę

Wiele się wydarzyło w zakresie opodatkowania ustawowej emerytury. Obecnie tylko częściowo będzie opodatkowana w całości od 2040 r. Zakładowe programy emerytalne podlegają całkowitemu opodatkowaniu, a emerytura służy do obliczania składki na ustawowe ubezpieczenie zdrowotne. Emerytura Riester jest opodatkowana w całości.

Prywatne ubezpieczenie emerytalne wygląda trochę inaczej. Podstawą opodatkowania w tym przypadku jest udział w przychodach. Zależy to od wysokości wieku beneficjenta na początku przejścia na emeryturę. Załóżmy na przykład, że pracownik otrzymuje emeryturę zakładową w wysokości 6000 € rocznie i ma indywidualną stawkę podatkową w wysokości 30%. W takim przypadku musi zapłacić podatek w wysokości 1800 €. Inaczej jest w przypadku prywatnych ubezpieczeń emerytalnych. Emerytura zaczyna się w wieku 67 lat. W takim przypadku tylko 17 % płatności podlega indywidualnej stawce podatkowej.

17% od 6000 € Emerytura = 1020 € => 1020 € Udział w dochodach * 30% Stawka podatku = 306 € Podatki.

 

Co rozumiemy pod pojęciem „prywatne ubezpieczenie emerytalne”?

Tradycyjnie prywatne ubezpieczenie emerytalne jest umową przypisaną do filara III.  Emerytury podstawowej nie można przenosić, oddawać ani obciążać hipoteką. To samo dotyczy emerytur pracowniczych, nawet jeśli pracownik płaci składki w całości. Podobne zasady obowiązują w przypadku emerytury Riester.

Dzięki prywatnemu ubezpieczeniu emerytalnemu możesz, jako ubezpieczający, odłożyć swobodnie kapitał na jesień życia. W przeciwieństwie do emerytury podstawowej i Riester, możesz również zażądać zgromadzonego kapitału w jednej kwocie. Wadą takiej umowy są podatki, ponieważ obowiązują takie same warunki jak w przypadku dożywotniego ubezpieczenia na życie. Umowa posiada zwyczajowo następujące kryteria:

Wtedy wypłata jest opodatkowana zgodnie z metodą połowy dochodu. Oznacza to, że suma składek jest odejmowana od kwoty wypłaty. Indywidualna stawka podatku będzie miała zastosowanie do połowy pozostałej różnicy.

W naszym przykładzie dotyczącym możliwej i gwarantowanej emerytury, obliczenia prezentują się następująco:

Opłata za zakończenie umowy i wypłata 64.404 € pomniejszona o 45.000 € składek daje zysk w wysokości 19.404 €. Pozostaje połowa tj 9,702 € Przy stawce podatkowej wynoszącej 30 % podatek naliczony to kwota 2 910,60 €.

A kiedy brakuje mi funduszy na składki?

Nigdy nie można wykluczyć, że okresowo zabraknie nam pieniędzy na obsługę umowy .  W takim przypadku możliwe jest zwolnienie z składki. Jeśli umowa ma zostać odnowiona, należy to zrobić w ciągu dwóch lat. Prywatne ubezpieczenie emerytalne można również pożyczyć do wysokości wartości wykupu, jak również można je sprzedać. Sam odkup ma na względzie stosunek wartości wykupu do wcześniej wpłaconych składek i  w pierwszych latach nie jest wskazany.

Dodatkowe opcje

Prywatne ubezpieczenie emerytalne może być ukierunkowane wyłącznie na przyszłą wypłatę emerytury. Umowa o podstawowym zakresie zapewnia stałą składkę i stałą emeryturę. A co z inflacją? Alternatywą jest dynamiczna składka. W takim przypadku składka wzrasta o trzy, pięć lub dziesięć procent każdego roku. Sensowne jest zaprzestanie dynamizacji po roku, reaktywowanie jej w następnym roku, a następnie ponowne  zaprzestanie. W ten sposób  zapobiegamy eksplozji kosztów, ale nadal mamy pewną ochronę przed inflacją.

Prywatne ubezpieczenie emerytalne można również rozszerzyć o inny element. Mówimy o zwolnieniu ze składek na wypadek niepełnosprawności zawodowej lub uwzględnieniu renty inwalidzkiej .

W przypadku niepełnosprawności zawodowej umowa jest bezpłatna i symuluje opłacenie składki. Umowa jest kontynuowana tak, jakby ubezpieczony nie był niezdolny do pracy.

W drugim przypadku umowa będzie również bezpłatna. Ubezpieczony otrzyma uzgodnioną w umowie rentę z tytułu niezdolności do pracy do końca okresu opłacania składek. Zaczyna się to od umownego początku wypłaty emerytury.

 

Carebiuro


© carebiuro.de 2016.
All rights reserved.